Dynamiser la gestion de trésorerie
| Objectifs stratégiques |
Chantiers |
Planning |
| 3.1 Parvenir à une prévision de trésorerie fiable |
3.1.1 – Amélioration de la méthode et des outils de prévision des encaissements et décaissements |
2014-2015 |
| 3.2 Renforcer le pilotage opérationnel de la trésorerie |
3.2.1 – Elaboration de plans de trésorerie infra mensuels |
2014-2015 |
| 3.2.2 – Régulation avec la DGB du rythme d’ordonnancement en fonction de la trésorerie disponible |
2014-2017 |
| 3.2.3 – Mise en place d’un système d’annonces informatisé des postes comptables |
2015 |
| 3.2.4 – Amélioration du dispositif de pilotage de la trésorerie |
2014-2017 |
| 3.3 Tendre vers une trésorerie zéro |
3.3.1 – Définition et mise en œuvre d’un système de gestion dynamique de la trésorerie |
2014-2015 |
Amélioration de la méthode et des outils de prévision des encaissements et décaissements
| Objectif stratégique de rattachement : Parvenir à une prévision de trésorerie fiable |
| Actions |
Date de début |
Date de fin |
| Intégration de la dimension trésorerie dans le cadrage macro-économique du budget 2015 |
01.07.2014 |
31.08.2014 |
| Audit de l’application Vigistat Trésorerie |
01.09.2014 |
31.12.2014 |
| Audit du modèle économétrique intégré à l’application |
01.09.2014 |
31.12.2014 |
| Renforcement de la base de données des prévisions par l’élargissement des séries statistiques (années 2000 à 2013) |
01.09.2014 |
31.12.2014 |
| Instauration de règles de validation des données de prévision provenant des administrations fiscales |
01.09.2014 |
31.12.2014 |
| Elaboration des premiers plans annuels d’encaissement et de décaissement par les postes comptables |
01.09.2014 |
31.12.2015 |
| Demande à la DGB d’un plan d’engagement national des dépenses budgétaires |
01.09.2014 |
31.12.2014 |
| Définition des besoins d’optimisation des fonctionnalités de Vigistat (Interfaces, reporting, consultations…) |
02.01.2015 |
30.06.2015 |
Elaboration de plans de trésorerie infra mensuels
| Objectif stratégique de rattachement : Renforcer le pilotage opérationnel de la trésorerie |
| Actions |
Date dedébut |
Date de fin |
| Rédaction d’une instruction pour organiser auprès des comptables publics la collecte des informations relatives aux encaissements (tableaux normés, échanges dématérialisés…) |
01.09.2014 |
30.09.2014 |
| Consolidation des informations collectées |
01.10.2014 |
15.10.2014 |
| Préparation du dossier en vue de la première réunion de régulation mensuelle avec la DGB et tenue de cette réunion |
16.10.2014 |
30.11.2014 |
| Elaboration du premier plan de trésorerie à la quinzaine |
01.12.2014 |
31.12.2014 |
| Elaboration du premier plan de trésorerie à la décade |
01.02.2015 |
30.04.2015 |
| Elaboration du premier plan de trésorerie à la semaine |
01.05.2015 |
31.07.2015 |
| Elaboration du premier plan de trésorerie à la journée |
01.08.2015 |
30.10.2015 |
Régulation avec la DGB du rythme d’ordonnancement en fonction de la trésorerie disponible
| Objectif stratégique de rattachement : Renforcer le pilotage opérationnel de la trésorerie |
| Actions |
Date de début |
Date de fin |
| Elaboration d’un document fixant les engagements de chacune des parties en vue de réguler le rythme d’ordonnancement pour améliorer le délai de règlement des dépenses |
01.12.2014 |
31.12.2014 |
| Lancement du dispositif avec des réunions sur un rythme mensuel assorties d’un relevé de décision dif- fusé à l’ensemble des acteurs concernés |
01.01.2015 |
30.06.2015 |
| Première évaluation du dispositif |
01.07.2015 |
30.07.2015 |
| Amélioration et poursuite du fonctionnement du dispositif |
01.08.2015 |
31.12.2017 |
Mise en place d’un système d’annonces informatisé des postes comptables
| Objectif stratégique de rattachement : Renforcer le pilotage opérationnel de la trésorerie |
| Actions |
Date de début |
Date de fin |
| Mise en place dans chaque SI générateur d’encaissements et de décaissements d’une fonctionnalité d’information systématique sur le volume des opérations à J+2 |
02.01.2015 |
31.12.2014 |
| Application de ce même dispositif dans les agences comptables via la Caisse des Dépôts et Consignations |
02.01.2015 |
30.06.2015 |
| Application de ce même dispositif dans les agences comptables via la Caisse des Dépôts et Consignations |
01.07.2015 |
31.12.2015 |
Amélioration du dispositif de pilotage de la trésorerie
| Objectif stratégique de rattachement : Renforcer le pilotage opérationnel de la trésorerie |
| Actions |
Date de début |
Date de fin |
| Mise en place d’un comité technique de gestion opérationnelle de la trésorerie, en appui du Comité de trésorerie |
01.09.2014 |
31.12.2014 |
| Mise en place d’une encaisse de précaution pour mieux faire face aux effets d’éviction |
01.09.2014 |
31.12.2014 |
| Analyse du tableau de bord Trésorerie quotidien |
01.07.2015 |
31.12.2017 |
| Mise en place de nouveaux outils de reporting et de pilotage à partir de la base de données centralisée |
01.10.2015 |
30.06.2016 |
Définition et mise en œuvre d’un système de gestion dynamique de la trésorerie
| Objectif stratégique de rattachement : Tendre vers une trésorerie zéro |
| Actions |
Date de début |
Date de fin |
| Mise en place d’un dispositif de suivi-évaluation du coût des transactions financières |
01.09.2014 |
31.12.2014 |
| Définition et mise en œuvre d’une politique performante de financement des besoins de trésorerie |
02.01.2015 |
30.06.2015 |
| Définition et mise en œuvre d’une politique performante de placement des excédents |
02.01.2015 |
30.06.2015 |
